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乐天堂fun88手机版官网会计电算化管理办法

日期:2011年03月09日 00:00:00    来源:财务科    阅读次数:5

第一章?总则
第一条?为了加强会计电算化的管理,确保会计核算正常、安全、有效地运行,根据有关规定及结合我院实际,制定如下办法。
第二条?目前我院使用的是天津财经大学开发的“高等学校通用财务App(网络版)”、广州市科教电脑网络有限企业开发的“高校学生收费系统(网络版),是符合高等学校财务制度和会计制度的并经院有关主管部门(领导)同意使用的合法App。各有关方面、人员有责任维护系统的正常运行。
第三条?本规定所指的会计数据,包括纸质和磁介质的记账凭证、会计账本、会计报表及相关的备份资料。
第二章? 岗位设置和岗位责任
第四条 结合我院实际,电算化设置以下岗位:会计电算化主管、系统管理员、审核操作员、复核记帐员、出纳操作员.
岗位配置可一人多岗、一岗多人,但审核操作员不可同担任自己录入凭证的复核操作员、出纳操作员;审核操作员之间可交叉复核。
第五条 岗位责任
(一)?会计电算化主管:
全面领导、协调、监督电算化工作,监督是否按照制度规范操作,协调各工作人员工作时间、工作进度、绩效,对不服从领导监督协调的、对系统运行有不良后果的行为提出批评,责成当事人改正。
(二)?系统管理员
1、?负责系统日常管理工作,确保系统正常运作,管理电算化系统的所有电算化设备。
2、?负责系统调试维护工作,定期检查软硬件系统的运行情况,发现问题及时汇报、排除,按权限和审批程序调用、修改和更新系统资料;对其他操作员所遇到故障、误操作及操作中遇到的问题要及时处理、解决。
3、?及时进行数据的备份、及时对电算化系统进行App的安全检查。
4、?负责其他未尽的系统及技术问题。
〈三〉审核操作员:
1、负责审核票据的合法性、完整性、报销手续及审批手续等;
2.严格按照操作规程进行操作,操作过程遇到故障,应及时向系统管理员报告,不要从事没把握的操作;
3.每次操作完毕后,应及时做好相关的数据备份及存档工作;
4.注意保管好自己的操作口令,并对因泄露造成事故负责;
〈四〉出纳操作员:
严格实行操作规范,正确使用出纳系统模块,对现金及银行存款要求日清月结,并与出纳系统相核对.
〈五〉复核记帐员
主要负责对原始凭证和记帐凭证进行检查复核,对复核后的记帐凭证进行记帐处理。
第三章?操作管理
?第六条 操作规程
1.开机程序〈服务器部分,各工作站请参照实行〉
〈1〉?打开办公室总电源开关;
〈2〉?打开总机房U P S开关;
〈3〉?打开服务器显示器电源开关;
〈4〉?打开服器主机电源开关;
2、关机程序
〈1〉?确定各终端已经退出财务App系统;
〈2〉?关闭服务器App系统
〈3〉?关闭服务器主机电源;
〈4〉?关闭服务器显示器电源;
〈5〉?关闭服务器U P S咆源开关;
〈6〉?关闭各终端电源;
〈7〉?关闭办公室总电源.
第七条 登录口令及密码管理
1.?通过设定网络登录口令,以检查登录操作员的操作合法性。登录口令由系统管理员设定,定期更改,并以单独罗彭式授予各操作员。操作员须严格保管自己的操作密码,不得泄露给任何未经授权人员。
2.?各操作员须按操作权限操作,不得越权操作,不得冒名顶替操作,一经发现,严肃查处;
第八条 应急操作措施
1.?在操作过程中遇到突然停电,操作员应在U P S断电前按正常关机程序退出App系统;
2.?在操作过程中遇到机器有异常声响或其他异常情况,应及时按正常程序退出,并报告系统管理员。
第九条 防病毒管理
1.?系统管理员要定期进行计算机系统清毒处理;
2.?各操作终端原则上专机专用,需从事电算化以外的其他工作必须征得系统管理员的同意,在进行其他工作时,不得对网络进行操作,不得把其他任何形式的资料存入服务器,并严禁在计算机上未经同意安装其他任何App。
第四章 计算机硬件和数据管理
第十条 硬App维护
1.?定期检查,并做好记录;
2.?发生硬App故障时,应及时分析原因并给予解决,对于不能解决的硬件问题应及时与软硬件供应商联系;
3.?对App的升级、重大维护应由系统管理员报经电算化主管审批后方可实行,必要时须经有关主管领导批准;
4.?及时做好系统工作环境的防潮、防尘、防磁、防火等工作。
第十一条 数据档案管理
1.对数据的备份要以多种方式进行,对于二年内的账务系统数据应在两台不同计算机的硬盘上进行备份,对连续有三年及三年以上的财务系统数据应刻录成光碟进行保存;
2.帐务系统数据应包括:全套文档资料、完整年度的帐套资料等;所有磁介质资料实行《会计档案管理办法》的规定;
3.?所有打印的纸质会计资料应作为会计档案保存,实行《会计档案管理办法》规定;
4.?一切有关的会计、文字资科未经许可,不得带出财务办,非本人管理的App、程序、数据库不得私自调用、拷贝、打印等。
第五章?主机机房管理
第十二条 主机房由系统管理员管理,钥匙由系统管理员和电算化主管持有,其他人员不得无故进入主机房.系统管理员因事,可以委托人代管,但必须经主管同意。
第十三条 主机房纪律
1.?不得在主机房从事与上机操作无关的事情:
2.?其他人员未经同意不得进入主机房,严禁携带任何强磁物品进入机房.
第六章?网络管理规定
第十四条 财务办电算化网络系统由三两部分组成:账务网络管理系统、学生收费网络管理系统、财务集成网络管理系统。
第十五条 系统管理员负责整个电算化系统的硬App管理、数据管理及安全管理.
第十六条 为保证整个电算化网络系统的安全运行,任何人未经电算化主管及系统管理员同意或许可,不得擅自对服务器进行任何操作(日常的开关机除外);对于网络中的各终端,未经系统管理员同意或许可,不得随意安装、删除系统及应用App,不得随意更改系统设置,对于因人为操作而造成的网络数据丢失,要追究相应操作人员的责任。
第七章??? 附?? 则
第十七条 会计电算化是财务工作的核心工作,受法律保护,任何蓄意破坏、干扰电算化的行为,必将受到严处。
第十八条 本办法由财务办公室负责说明、修改。

乐天堂fun88手机版官网财务办公室

2007年4月20日

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